ANEXO 6: INDICADORES DE GESTIÓN FINANCIERA
INDICADORES DE GESTIÓN FINANCIERA(1)
| Indicadores de ejecución presupuestaria | Fórmula de cálculo | Resultados 2001 |
Resultados 2002 |
Avance |
| [Gasto operación (Subtit. 21 + Subtit. 22)
/ Gasto total] *100 |
92,58 |
86,47 |
107,07 | |
|
Porcentaje del gasto de operación destinada
a gasto en personal |
[Gasto en personal (Subtit. 21) / Gasto de operación
(Subtit. 21 + Subtit. 22)] *100 |
90,06 |
89,39 |
100,76 |
|
Porcentaje del gasto en honorarios sobre el gasto
total en personal |
[Gasto en Honorarios (Subtit. 21,Item 03,Asig. 001)
/ gasto en personal (Subtit. 21)] *100 |
1,88 |
0,17 |
1103,43 |
|
Porcentaje del gasto en honorarios sobre el gasto
total |
[Honorarios (Subtit.21+ asoc. a unid. o prog. del
Subtit. 25 + asoc. estudios y proy. de Inv. Subtít. 31) /
Total del Gasto ] * 100 |
1,57 |
0,13 |
1190,37 |
| Porcentaje de inversión ejecutada sobre el total de la inversión identificada (4)(5)(6) |
[Inversión ejecutada / inversión identificada]
*100 |
30,12
|
49,74 |
165,12 |
|
Porcentaje de inversión sobre el gasto total
|
[Inversión (Subtit. 30 al 33) / gasto total]
*100 |
4,79 |
5,08 |
106,14 |
|
Porcentaje de los ingresos de operación sobre
el total de ingresos (7) |
[Ingresos de operación (Subtit. 01) / Ingreso
total] *100 |
6,09 |
4,28 |
70,33 |
| Porcentaje de la recuperación de préstamos sobre el total de ingresos generados |
[Recuperación de préstamos (Subtit.
05) / Ingreso total] *100 |
0 |
0 |
0,00 |
(1)
Los resultados para el año 2002 se obtienen de
las cifras actualizadas en moneda del año 2002, de la columna “Presupuesto
Ejecutado” de los informes mensuales de ejecución presupuestaria
enviados a la DIPRES. Los valores para el año 2001 se corresponden
a los presentados en el BGI2001 actualizados. El factor para expresar pesos
del año 2001 en pesos del año 2002 es 1.0249.
(2
)Corresponde al gasto total neto, esto es, sin considerar
el servicio de la deuda pública ni el saldo final de caja.
(3)
Indicador descendente
(4)
Considera sólo los subtítulos 30 ISAR:
inversión sectorial de asignación regional y 31 inversión
real presentados en los informes mensuales de ejecución presupuestaria
de los años 2001 y 2002, y corresponde a los proyectos y estudios
de inversión identificados por decreto del Ministerio de Hacienda,
para ser ejecutados durante el año respectivo.
(5)
Para este indicador se acordó con DIPRES, al igual
que el año 2001, informar la Inversión Total /Presupuesto
Inversión Total.
(6)
Indicador Ascendente
(7)
Corresponde al ingreso total neto, esto es, sin considerar
el saldo inicial de caja.