Quiénes Somos

Volver

Resultado de la Gestión Financiera

Cuadro 2
Ingresos y Gastos años 2005 - 2006, y Ley de Presupuestos 2007
Denominación
Monto Año 2005
M$ (16)*
Monto Año 2006
M$
Monto Ley de
Presupuestos Año
2007
Notas
INGRESOS:
25.157.318
31.395.547
31.247.263

Transferencias Corrientes
0
10.953
0
1
Rentas de la Propiedad
15.632
14.892
6.272
2
Ingresos de Operación
41.621
45.195
25.355
3
Otros Ingresos Corrientes
1.487.962
1.712.208
1.161.096
4
Aporte Fiscal
23.603.507
29.593.557
30.035.431
5
Venta de Activos No Financieros
8.451
16.983
18.009
6
Recuperación de Préstamo
145
1.759
100
7





GASTOS
25.554.920
28.875.517
31.247.263
 
Gastos en Personal
21.753.413
23.546.985
22.864.816
9
Bienes y Servicios de Consumo
2.449.617
2.922.020
3.411.910
10
Prestaciones de Seguridad Social
78.983
40.690
0
11
Integros al Fisco
6.613
7.251
7.680
12
Adq. de Activos No Financieros
488.865
1.502.234
191.091
13
Iniciativas de Inversión
184.114
741.749
4.770.666
14
Servicio de la Deuda
593.315
114.588
100
15





RESULTADO
-397.602
2.520.030
0
 

(7) La cifras están indicadas en M$ del año 2006. Factor de actualización es de 1,0339 para expresar pesos del año 2005 a pesos del año 2006.

Notas:

A) INGRESOS PRESUPUESTARIOS:

Los Ingresos del año 2006 presentaron un mayor devengo respecto al año 2005 de un 21,05%. Las variaciones que se registran corresponden a los siguientes rubros:

1.- Subt. 05 Transferencias Corrientes: En el año 2006 se percibió transferencia de la Tesorería General de la República para cancelar Bonificación de Retiro. En el año 2005 el Servicio no registra ingresos por este concepto, por cuanto se financia con recursos del Servicio.

2.- Subt. 06 Rentas de la Propiedad: Se registró un menor devengo de 4,73% por los arriendos de casas y terrenos fiscales respecto al año 2005.

3.- Subt. 07 Ingresos de Operación: Se incrementaron las Ventas de Información Estadística en un 8,59% en el año 2006.

4.- Subt. 08 Otros Ingresos Corrientes: Registra un incrementó en el año 2006 de 15,07%, registrado principalmente en el devengo de la explotación de almacén de venta libre en Aeropuerto Arturo Merino Benítez.

5.- Subt. 09 Aporte Fiscal: Se registró un incremento de 25,38% en el año 2006, que se refleja principalmente en el Aporte Fiscal Resto Subtítulos, aprobadas en la ley las cantidades de M$ 1.677.065.- para Adquisiciones de Activos No Financieros y M$ 2.754.669.- para Iniciativas de Inversión.

6.- Subt. 10 Venta de Activos No Financieros: Se registró en el año 2006 un cremento de 100,96% producido por la mayor cantidad de vehículos enajenados. En el año 2005 alcanzaron a 5 vehículos y en el año 2006 a 9, de los cuales 2 fueron dados de baja el año 2005.

7.- Subt. 12 Recuperación de Préstamo: Registra un aumento de 1.113,10% respecto al año 2005 por incremento de las cuentas por cobrar por concepto de venta de información estadística, devengadas en el año 2005 y percibidas en el año 2006.

B) GASTOS PRESUPUESTARIOS:

El gasto neto devengado en el año 2006 registra un incremento de 12,99% respecto al año 2005, de acuerdo al siguiente análisis:

9.- Subt. 21 Gastos en Personal: Se incrementó en 8,25%, principalmente por la aplicación del 2,4% adicional de la asignación Art. 12 Ley N° 19.041 fijado en 18% según Dto. De Hacienda 392 de 05.04.06 y por el reconocimiento durante el año 2006 de los viáticos en los puertos de Contao y Chaitén y otros.

10.- Subt. 22 Bienes y Servicios de Consumo: Se incrementó en 19,28%, principalmente por gastos efectuados en el Concurso Público, mayores gastos informáticos y por la publicación del nuevo Arancel de Aduanas.

11.- Subt. 23 Prestaciones de Seguridad Social: Este rubro disminuyó en 48,48% y se explica en el menor número de funcionarios que accedieron a al beneficio de la Bonificación de Retiro. En efecto, de 13 funcionarios en el 2005 se redujo a 4 Funcionarios en el año 2006.

12.- Subt. 25 Integros al Fisco: Este rubro incluye el IVA por las Ventas de información estadística que se incrementaron en el año 2006, por lo tanto, también aumenta el gasto por Impuesto en 9,65%.

13.- Subt. 29 Adquisición de Activos No Financieros: Los devengos del año 2006 se incrementaron en 207,29% respecto al año 2005. Principalmente se registra el incremento en la inversión en equipamiento y programas informáticos lo que ha permitido dotar de equipos modernos a las Unidades del país.

14.- Subt. 31 Iniciativas de Inversión: Los devengos del año 2006 se incrementaron en 302,87% respecto al año 2005. Principalmente debido al incremento de las Inversiones autorizadas en relación al año anterior.

15.- Subt. 34 Servicio de la Deuda: Este rubro disminuyó en 80,69%, registrando compromisos devengados en Bienes y Servicios de Consumo, Adquisición de Activos No Financieros e Iniciativas de Inversión.

Cuadro 3
Análisis del Comportamiento Presupuestario año 2006 a nivel de Subtítulos
Subt.
Item
Asig.
Denominación
Presupuesto
Inicial8
(M$)
Presupuesto
Final9
(M$)
Ingresos y
Gastos
Devengados
(M$)
Diferencia 10
(M$)
Notas



IINGRESOS
27.811.283
33.439.783
31.395.547
2.044.236

05
   
Transferencias Corrientes
0
10.953
10.953
0
1
06
   
Rentas de la Propiedad
16.637
16.637
14.892
1.745
2
07
   
Ingresos de Operación
21.445
48.617
45.195
3.422
3
08
   
Otros Ingresos Corrientes
1.111.889
1.340.645
1.712.208
-371.563
4
09
   
Aporte Fiscal
26.640.384
29.593.557
29.593.557
0
5
10
   
Venta de Activos No Financieros
19.828
19.828
16.983
2.845
6
12
   
Recuperación de Préstamos
100
1.759
1.759
0
7

   






   
GASTOS
27.811.283
33.439.783
28.875.517
4.564.266

21
   
Gastos en Personal
20.696.664
23. 958.632
23.546.985
411.647
8
22
   
Bienes y Servicios de Consumo
2.677.665
3.050.839
2.922.020
128.819
9
23
   
Prestaciones de Seg. Social
0
40.691
40.690
1
10
25
   
Integros al Fisco
4.120
8.620
7.251
1.369
11
29
   
Adq. de Activos No Financieros
1.677.065
2.298.434
1.502.234
796.200
12
31
   
Iniciativas de Inversión
2.754.669
3.966.978
741.749
3.225.229
13
34
   
Servicio de la Deuda
100
114.589
114.588
1
14

     




      RESULTADO
0
0
2.520.030
-2.520.030


(8)Presupuesto Inicial: corresponde al aprobado en el Congreso.
(9) Presupuesto Final: es el vigente al 31.12.2006
(10) Corresponde a la diferencia entre el Presupuesto Final y los Ingresos y Gastos Devengados.

Notas:

A) INGRESOS:

1.- Subt 05 Transferencias Corrientes: La Ley no otorgó recursos por este concepto, el presupuesto. se incrementó por Decretos N°s 366 y 1350 . La percepción del Ingreso alcanzó al 100%.

2.- Subt. 06 Rentas de la Propiedad: No se registran variaciones en los presupuestos. El avance en la percepción de arriendo de casas y terrenos fiscales corresponde a 89,51%.

3.- Subt. 07 Ingresos de Operación: Corresponde a Ventas de Información Estadística del Servicio. Este se incrementó por Dto. Hda. N° 1.537 en M$ 27.172.-, alcanzando una devengación final de 92,96%.

4.- Subt. 08 Otros Ingresos Corrientes: El incremento del presupuesto final alcanzó a M$ 228.756.- de acuerdo al Dto. Hda. N° 1.537 por concepto de Recuperación y Reembolsos de Licencias Médicas, Multas y Sanciones Pecuniarias y 0tros correspondiente al Duty Free Shop, producto del aumento en las ventas en Aeropuerto Santiago. El devengo alcanzó al 127,72%.

5.- Subt. 09 Aporte Fiscal: Registra un incremento de M$ 2.953.173.- respecto al presupuesto inicial, mediante los Decretos de Hacienda N° 570, que aprobó la diferencia de reajuste de 2%; el N° 1.101 para financiar la Asignación Ley 19.041 Art. 12 (Incentivo) y por último el Dto. Hda. N° 1592 que financia el reajuste del 5,2% y bonificaciones del mes de Diciembre 2006. La devengación del Ingreso alcanzó al 100%.

6.- Subt. 10 Venta de Activos No Financieros: No se registran variaciones en los presupuestos. El avance corresponde a un 85,65%.

7.- Subt. 12 Recuperación de Préstamos: El presupuesto final se incrementó en M$ 1.659 por Dto. Hda.N° 1.537 por mayores cuentas por cobrar devengadas en el año anterior, por concepto de venta de información estadística del Servicio. El devengo alcanza a 100%.

B) GASTOS:

8.- Subt. 21 Gastos en Personal: El presupuesto final fue incrementado en M$ 3.261.968.- (15,76%) por Dto. Hda. N° 367, el cual financia aumento en la Asignación de Turno, las glosas de Viáticos en el País y Horas Extras; N° 570 que otorga el reajuste adeudado de 2%; N° 1.101 para financiar la Asignación Ley 19.041 Art. 12 y por último el Dto. Hda. N° 1592 que financia el reajuste del 5,2% y bonificaciones del mes de Diciembre 2006. El devengo alcanzó a un 98,28% del Presupuesto final.

8.- Subt. 22 Bienes y Servicios de Consumo: Registra un presupuesto final incrementado en M$ 373.174.- (13,94%) según Dto. Hda. N° 367 y 1.537 para financiar gastos no contemplados en el presupuesto inicial, tales como: mayores gastos informáticos, gastos por el Concurso Público, publicación del Nuevo Arancel de Aduanas y otros para gastos operacionales. Los gastos devengados alcanzaron un avance de un 95,78%, registrando al cierre procesos de licitación que no se alcanzaron a perfeccionar y que se concretarán en el año 2007.

10.- Subt. 23 Prestaciones de Seguridad Social: La ley de Presupuesto no contempló recursos para financiar la bonificación de retiro. La dictación de los Dtos. Hda. N° 366 y 1350 permitieron financiar la bonificación de 4 funcionarios que se acogieron a retiro durante el año 2006. La devengación de estos recursos alcanzó un 100%

11.- Subt. 25 Integros al Fisco: Registra un presupuesto final incrementado en M$ 4.500.- (109,22%) según Dto. Hda. N° 1.537 para el IVA sobre las ventas de información estadística. El avance en el devengo alcanzó a 84,12%.

12.- Subt. 29 Adquisición de Activos No Financieros: Registró una variación en los presupuestos de M$ 621.369.- (37,05%) de acuerdo a los Dtos. Hda. N°s 157, 367 y 1.537 y un avance en los devengos de un 65,36% en los rubros Vehículos, Mobiliario y Otros, Máquinas y Equipos, Equipos Informáticos, Programas Informáticos y Otros Activos No Financieros.

13.- Subt. 31 Iniciativas de Inversión: Registró un incremento en los presupuestos de M$ 1.212.309.- (44,01%) de acuerdo a los Dtos. Hda. N°s 157 y 1.537 con recursos del Saldo Inicial de Caja y Mayores Ingresos del año 2006. Debido a la complejidad de los proyectos a ejecutar, especialmente el Proyecto “Adquisición de Tecnología para Revisión de Contenedores” por M$ 1.326.106.- a ejecutar en el período de 1 año y medio y la recepción del Dto. 1537 en el mes de Diciembre, no permitió perfeccionar las etapas de licitación en varios de ellos, por lo que se registró un avance que alcanzó a 18,70%, debiendo concluir su ejecución en el año 2007.

14.- Subt. 34 Servicio de la Deuda: El presupuesto inicial incorporó la suma de M$ 100.- para la cancelación de gastos devengados pendientes de pago del año anterior. A través del Dto. Hda. N°157 de 31.01.06 se incorporan recursos adicionales por M$ 114.489.- los cuales fueron devengados en un 100%.